Lee Minho - chłopak z domu dziecka, który nienawidzi Świąt Bożego Narodzenia. Jego serce już raz zostało złamane - przez jego własnych rodziców, jest zimny, oschły i odsuwa wszystkich od siebie, ponieważ nie chce dopuścić do tego, aby jego serce zostało ponownie złamane. Han Jisung - chłopak z młodszej klasy, który wręcz kocha świętą. Widzi niechęć Minho do tych świąt i chce sprawić, aby jego ostatnie Święta Bożego Narodzenia były wyjątkowe, dlatego codziennie aż do 24 grudnia zostawia mu tajemnicze listy, nieświadomy, że zaczyna wyznawać w nich uczucia do starszego chłopaka.