19 Bagian Sedang dalam proses Fēlikss Blūms ir veiksmīgs un labi zināms biznesmenis. Pēc nelūgtu viesu vizītes savā birojā viņš saprot, ka var nākties cīnīties pret mafiju, kas iefiltrējusies valsts nodokļu administrācijā, ja viņš nesamaksās pieprasīto kukuli. Ja Fēlikss ies uz visu banku, viņam ir padomā sadarbība ar valstī zināmāko nodokļu lietu advokātu Reno Grantu. Tad vai nu viņi atmaskos krāpnieku pa visu pasauli izveidotās shēmas, vai arī zaudēs visu, kas dārgs. Tātad, izsekošana varētu sākties, bet kurš te ir kaķis un kurš pele?