Όταν ένα βροχερό βράδυ ο εγωπαθής ζωγράφος Γκαστόν Ρενό, συναντά τυχαία μια κοπέλα στον δρόμο, η εικόνα της χαράσσεται έντονα στο μυαλό του και αποτυπώνεται σε καμβά. Λίγο καιρό μετά, πλήθος κόσμου συγκεντρώνεται στην πιο γνωστή γκαλερί του Παρισιού για να παρακολουθήσει τα αποκαλυπτήρια του καλύτερου έργου του: «Τα Δάκρυα του Ουρανού». Ο πίνακας απεικονίζει την κοπέλα με το πρόσωπό της στραμμένο στον ουρανό, ενώ βρέχει και οι σταγόνες πέφτουν πάνω της μοιάζοντας με δάκρυα που κυλούν από τα μάτια της. Σύντομα, αντικρίζουν μια μεγάλη έκπληξη: Ο πίνακας έχει κλαπεί.
Στην υπόθεση εμπλέκεται η αστυνομία, η Υποδιεύθυνση Αντιμετώπισης Εγκλημάτων κατά της Περιουσίας και ο ντετέκτιβ Τζακ Κάρτερ. Ο ντετέκτιβ καλείται να αντιμετωπίσει τον εγωιστή Γκαστόν, την αυστηρή Μαλβίνα Σαντορέλ, ιδιοκτήτρια της γκαλερί, τη χήρα του αδερφού της, Νικόλ, που προσπαθεί να παρεμποδίσει τις έρευνες και την περίεργη συμπεριφορά του αρχηγού της αστυνομίας που μοιάζει να αδιαφορεί πλήρως.
Ο Γκαστόν βρίσκεται στα πρόθυρα της τρέλας. Βλέπει διαρκώς το πρόσωπο και τα δάκρυα της κοπέλας. Γιατί η τσιγγάνα Γκαλί